Cada año, por esta época, tengo la misma conversación con al menos un amigo médico.
Por lo normal, comienza con poco como: “Peter, mi contador conocido me acaba de sostener cuánto debo en impuestos este año. ¡Me sorprendió!”.
Quizás hayas tenido ese mismo momento. Trabajas duro, atiendes llamadas adicionales, generas ingresos adicionales y luego llega la cuenta de impuestos. Miras el número y te preguntas cómo es posible despachar tanta cantidad de tus ganancias en un solo cheque.
La verdad es que la mayoría de los médicos pagan más impuestos de los necesarios. No porque estén haciendo poco mal, sino porque no están siendo lo suficientemente estratégicos.
Hemos sido entrenados para concentrarnos en triunfar más, no necesariamente en conservar más. Pero las personas más exitosas financieramente que conozco (médicos o no) son increíblemente intencionales con respecto a los impuestos.
Entonces, a medida que nos acercamos al 31 de diciembre, aquí hay algunas medidas fiscales de fin de año a considerar. Nulo de esto pretende reemplazar los consejos de su contador conocido certificado, pero espero que le ayude a pensar de forma más proactiva ayer de que termine el año.
Descargo de responsabilidad: Este artículo tiene fines informativos y educativos nada más y no constituye asesoramiento financiero, procesal o de inversión. Cualquier inversión implica riesgos y debe consultar a su asesor financiero, abogado o contador conocido certificado ayer de tomar cualquier valor de inversión. El rendimiento pasado no es indicativo de resultados futuros. El autor y las entidades asociadas renuncian a cualquier responsabilidad por pérdidas incurridas como resultado del uso de este material o su contenido.
1. Pague por destacado los gastos comerciales del próximo año
Hace unos abriles, presente que mi contador conocido me llamó en diciembre y me dijo: “Lo has hecho sobrado correctamente este año. ¿Quieres librarse unos cuantos miles de dólares en impuestos?”.
Me dijo que pagara por destacado algunos gastos comerciales, cosas que pagaría de todos modos el próximo año, tanto en medicina como en mis negocios. Escribí algunos cheques ayer del 31 de diciembre y esa señal telefónica me ahorró miles.
Si es médico 1099 o posee un consultorio, a menudo puede deducir los gastos comerciales prepagos como seguros, locación, marketing o educación este año en lado del próximo. Es una de las formas más sencillas de ordenar sus ingresos sujetos a impuestos.
2. Compre un transporte comercial (si en realidad lo necesita)
Nunca olvidaré cuando un colega me dijo que había comprado un SUV espacioso “para amortizarlo”. Cuando le pregunté para qué propósito comercial cumplía, dijo: “Bueno, conduzco hasta el hospital”.
No es así como funciona.
Si utiliza legítimamente un transporte para negocios (por ejemplo, conduce a varios sitios de destreza, reuniones o propiedades), podría encuadrar para una deducción a través de la Sección 179 o una descuento por depreciación. Los vehículos de más de 6,000 libras, como ciertos SUV, a menudo califican.
La secreto es que debe estilarse al menos el 50% para negocios y ponerse en servicio ayer del 31 de diciembre. Si es poco que ya necesita, puede ser una valor inteligente. Si no, no lo fuerces. El IRS podría examinarlo más de cerca.
3. Actualice su tecnología y herramientas
La mayoría de nosotros dependemos en gran medida de la tecnología para trabajar, ya sea para ejecutar nuestra destreza, nuestras inversiones o un negocio secundario. Si ha estado pensando en desempolvar su computadora portátil, teléfono o incluso equipo de video, comprar ayer de fin de año podría permitirle deducir esos costos en este ciclo impositivo.
Para mí, eso fue como reemplazar mi computadora portátil que ejecuta mi negocio y la configuración de podcasts. Si se utiliza con fines comerciales, a menudo puedes deducir el costo total.
Si hay poco para su destreza que ha estado pensando en comprar o desempolvar, podría hacerlo ayer de fin de año.
Es sorprendente cuántos médicos se pierden este simplemente porque esperan hasta enero para realizar la adquisición.
4. Establezca un plan responsable
Si administra su negocio a través de una S-Corp o LLC, una de las formas más sencillas de maximizar las deducciones es establecer un plan responsable.
Le permite reembolsarse los gastos relacionados con el negocio que paga personalmente, como la oficina en casa, Internet, servicios públicos o kilometraje. La empresa obtiene la deducción y usted recibe el reembolso expedito de impuestos.
Conozco médicos que dejan miles de dólares sobre la mesa cada año porque no cuentan con esto. Es una provecho posible y mantiene su contabilidad simple y conforme.
5. Utilice la regla de Augusta
La Regla de Augusta es una de esas disposiciones del IRS que suena demasiado buena para ser verdad pero no lo es. Le permite traspasar su casa a su negocio por hasta 14 días al año, y los ingresos por locación están completamente libres de impuestos para usted.
Puede organizar un retiro en equipo, un día de contenido o una sesión de táctica en su casa. La empresa deduce el pago y usted recibe personalmente los ingresos sin acreditar ni un centavo de impuesto.
Un amigo mío que dirige su propia destreza hace esto cada diciembre para su reunión de planificación anual. Es 100% cierto y una excelente modo de transferir ingresos de modo compatible.
6. Considere un fondo asesorado por donantes
Para los médicos a quienes les gusta hacer donaciones caritativas, un fondo asesorado por donantes (DAF) puede ser una forma inteligente de combinar la dadivosidad con la planificación fiscal.
Puede donar efectivo o acciones apreciadas, obtener la deducción completa ahora y lanzarse más tarde qué organizaciones benéficas apoyar. La donación de acciones apreciadas es especialmente poderosa porque evita los impuestos sobre las ganancias de renta y al mismo tiempo obtiene la deducción.
Si se encuentra en un año de mayores ingresos, un DAF puede ayudarlo a compendiar los ingresos sujetos a impuestos y al mismo tiempo reservar fondos para donaciones futuras. Mi grupo ha hecho esto y ha hecho que las donaciones sean más intencionales y organizadas.
7. Postergar ingresos y acelerar gastos
El tiempo importa. Si los ingresos del próximo año serán menores (tal vez esté reduciendo turnos, tomando tiempo expedito o haciendo la transición a un nuevo rol), puede aplazar los ingresos hasta enero y acelerar los gastos deducibles hasta este año.
Por ejemplo, si tiene su propia consulta, retrase la facturación hasta enero. O si eres 1099, paciencia para facturar hasta el nuevo año. Por otro costado, pague los gastos futuros ahora.
No se proxenetismo de retar con el sistema; se proxenetismo de ejecutar estratégicamente sus tramos impositivos.
8. Pague a sus hijos a través de su negocio
Éste es divertido y educativo. Si sus hijos ayudan en su negocio (tal vez aparecen en fotografías de marketing, ayudan con los anuncios publicitarios u organizan archivos digitales), puede pagarles un salario regular.
Los primeros $13,850 que ganen (en 2025) están libres de impuestos y su empresa obtiene una deducción. Encima, es una gran oportunidad para enseñarles sobre trabajo, economía e inversión. Conozco médicos que utilizan estos ingresos para financiar las cuentas IRA Roth o los planes 529 de sus hijos.
Es benefactor para la grupo y la empresa.
9. Invierta en intereses raíces con descuento de depreciación
Este es un tema muy cercano a mi corazón porque los intereses raíces han sido una de las herramientas más poderosas para mí y para muchos médicos que conozco, tanto para aumentar la riqueza como para compendiar los impuestos.
La descuento de depreciación le permite deducir una gran parte del valencia depreciable de una propiedad durante el primer año. Para 2025, será del 60%, lo que puede compensar significativamente los ingresos.
Si calificas para status profesional inmobiliario (REPS) o ejecutar activamente ciertos tipos de propiedades, esas “pérdidas de papel” pueden incluso compensar los ingresos activos. Incluso sin REPS, a menudo puedes utilizarlos para compendiar los ingresos pasivos de otras inversiones.
Ésta es una de las razones por las que la inversión inmobiliaria sigue siendo una parte tan valiosa de mi propia táctica financiera.
10. Explore la carencia jurídica del locación a corto plazo
Aquí hay uno que está ganando popularidad entre los médicos. Si es propietario o planea comprar una propiedad de locación a corto plazo, es posible que pueda utilizar las pérdidas para compensar los ingresos activos si participa materialmente.
Eso significa estar directamente involucrado: ejecutar reservas, ejecutar limpiezas, comunicarse con los huéspedes o supervisar la propiedad usted mismo, al menos durante el primer año de servicio. Muchos médicos comprarán la propiedad en dirección a fin de año, la pondrán en servicio, la autogestionarán y le dedicarán el tiempo necesario, y al año posterior la entregarán a la encargo profesional.
Cuando se aplica correctamente, esta táctica puede crear ventajas fiscales sustanciales. He manido a médicos usarlo no sólo para compendiar sus facturas de impuestos sino incluso para crear un activo de estilo de vida que puedan utilizar con sus familias.
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Un rápido cambio de mentalidad
Aquí hay poco que cambió por completo la forma en que abordo los impuestos.
La afirmación de impuestos es lo que todos hacemos en abril. La planificación fiscal es lo que hacen los ricos en el cuarto trimestre.
La mayoría de los médicos están a la defensiva: entregamos nuestros números a un contador conocido y esperamos lo mejor. Pero los médicos que salen delante económicamente juegan a la ataque. Planifican con anticipación, hacen preguntas y toman medidas ayer del 31 de diciembre.
No es necesario que conozca todas las normas fiscales. Sólo necesita ser lo suficientemente proactivo como para preguntarle a su CPA: “¿Qué más puedo hacer ahora ayer de que termine el año?”
Resumiendo
Cada año veo que los médicos pagan de más miles de dólares porque están demasiado ocupados para pensar en los impuestos hasta que es demasiado tarde. Y lo entiendo: entre la medicina, la grupo y todo lo demás, ¿quién quiere pensar en los códigos tributarios en diciembre?
Pero ahora pequeños movimientos intencionales pueden marcar una gran diferencia.
Entonces, ayer de que el temporalizador marque la medianoche del 31 de diciembre, tómese una o dos horas para reunirse con su contador conocido certificado. Revise sus cifras, analice estas estrategias y asegúrese de no perder oportunidades que podrían tener un impacto efectivo.
Ha trabajado increíblemente duro para obtener ingresos. Asegúrate de que funcione igual de duro para ti.
Pensamientos finales
Ser fiscalmente inteligente no se proxenetismo de evitar impuestos o encontrar lagunas jurídicas. Se proxenetismo de entender las reglas y usarlas sabiamente. Cuanto más intencional seas, más permiso crearás: trabajar menos, acaecer más tiempo con la grupo y concentrarte en lo que en realidad importa.
Descargo de responsabilidad
No soy contador conocido certificado, abogado ni asesor financiero. La información que comparto tiene fines educativos nada más y no debe considerarse asesoramiento financiero o fiscal. La situación de cada persona es única, así que analice estas ideas con su contador conocido certificado o profesional de impuestos calificado ayer de tomar cualquier valor.
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Peter Kim, MD es el fundador de MD de ingresos pasivosel creador de Agrupación Inmobiliaria Pasivay ofrece educación semanal a través de su podcast de los lunes, Passive Income MD Podcast. Únase a nuestra comunidad en el Corro de Facebook de Doc de ingresos pasivos.
